Panama : Analyse complète pour les investisseurs en cryptomonnaies envisageant l’expatriation

1. Synthèse : Le Panama, un futur hub pour les investisseurs en cryptomonnaies ?

Le Panama est de plus en plus reconnu comme un pays présentant un attrait considérable pour les investisseurs internationaux et les personnes en quête d’un nouveau lieu de résidence. Sa situation géographique stratégique, associée à un système fiscal unique, en fait une destination potentiellement attrayante, en particulier pour les acteurs du monde dynamique des cryptomonnaies. Ce rapport analyse en profondeur les multiples facettes de l’expatriation au Panama pour un investisseur en cryptomonnaies, en explorant les facteurs clés qui font de cette nation d’Amérique centrale une option convaincante. L’analyse portera sur la politique fiscale du Panama, avec un accent particulier sur le traitement des cryptomonnaies, les différentes options de visa et de résidence disponibles pour les investisseurs étrangers, la stabilité économique et politique du pays, un aperçu de la communauté crypto locale, la position du système bancaire panaméen sur les actifs numériques, une analyse comparative du coût de la vie, ainsi que les cadres juridiques et réglementaires pertinents susceptibles d’influencer la décision d’un investisseur en cryptomonnaies. Les informations présentées visent à fournir une compréhension globale du contexte panaméen pour ce profil d’investisseur spécifique.

2. L’attrait du Panama : Principaux avantages pour les investisseurs

Le Panama offre une combinaison unique de facteurs particulièrement séduisants pour les investisseurs internationaux. Parmi ceux-ci, son régime fiscal se distingue comme l’un des principaux attraits. Le Panama applique un système d’imposition territorial, un aspect fondamental qui le différencie de nombreux pays occidentaux appliquant une fiscalité mondiale. Cela signifie que les particuliers et les entreprises ne sont imposés que sur les revenus générés à l’intérieur des frontières géographiques du Panama. Les revenus provenant de sources étrangères sont généralement exonérés de l’impôt sur le revenu panaméen. Cette politique s’étend à l’impôt sur les plus-values, les investissements étrangers n’y étant généralement pas soumis au Panama. De plus, le Panama ne prélève aucun droit de succession, ce qui peut constituer un avantage significatif pour les personnes souhaitant préserver et transmettre leur patrimoine. Ce cadre fiscal peut être particulièrement bénéfique pour les investisseurs en cryptomonnaies qui tirent souvent leurs revenus de transactions et de détentions internationales.

Au-delà de sa structure fiscale favorable, le Panama cultive un environnement pro-business caractérisé par une réglementation moins contraignante que dans de nombreux pays développés. Le gouvernement encourage activement l’investissement étranger en offrant des procédures simplifiées pour la création d’entreprises. De plus, des incitations fiscales sont disponibles dans des secteurs spécifiques identifiés comme clés pour la croissance économique du Panama, tels que les zones de libre-échange, le tourisme et la logistique. Un avantage significatif pour les investisseurs étrangers est la possibilité de détenir 100 % de la propriété des entreprises et des biens immobiliers, offrant ainsi un contrôle et une flexibilité accrus. Cet environnement moins réglementé peut être particulièrement attrayant pour les entrepreneurs en cryptomonnaies cherchant à établir et à gérer leurs projets plus facilement.

La position géographique stratégique du Panama joue un rôle crucial dans son attrait en tant que centre mondial pour la banque et le commerce international. Le pays sert de lien vital entre les océans Atlantique et Pacifique grâce au canal de Panama, facilitant un commerce maritime important et offrant aux investisseurs un accès aux marchés mondiaux des biens de consommation. L’aéroport international de Tocumen est une plaque tournante majeure avec des vols directs reliant l’Amérique du Nord, l’Europe et l’Amérique latine, ce qui rend les voyages internationaux très pratiques. La proximité du Panama avec les États-Unis simplifie le maintien des liens familiaux et professionnels en Amérique du Nord. De plus, sa situation géographique offre un accès facile aux marchés d’Amérique centrale, du Sud et du Nord, créant des opportunités d’expansion commerciale et de réseautage.

Le coût de la vie au Panama est généralement considéré comme relativement bas par rapport à l’Amérique du Nord, au Canada et à la plupart des pays d’Europe occidentale, surtout en dehors de la dynamique ville de Panama. Malgré son coût abordable, le Panama offre des commodités et des infrastructures modernes de premier ordre, notamment un accès Internet haut débit, des centres commerciaux de luxe et des écoles internationales, répondant aux besoins des expatriés. De plus, le pays dispose d’options de soins de santé abordables, les hôpitaux privés offrant des soins médicaux de haute qualité à des coûts nettement inférieurs à ceux de l’Amérique du Nord. Cette combinaison d’un coût de la vie abordable et d’une qualité de vie élevée renforce l’attrait du Panama pour les investisseurs internationaux.

Le Panama présente également un paysage économique et politique stable, un facteur essentiel pour les investisseurs à la recherche d’un environnement sûr pour leurs actifs. L’économie du pays est reconnue comme l’une des plus solides et des plus dynamiques d’Amérique latine, soutenue par la stabilité du dollar américain, qui est sa monnaie officielle. La robustesse de l’économie basée sur le dollar et les revenus substantiels générés par le canal de Panama contribuent de manière significative à la solidité financière de la nation. Cette stabilité économique et politique constitue une base solide pour l’investissement et la planification à long terme.

3. Décryptage de la fiscalité des cryptomonnaies au Panama

Le système d’imposition territorial du Panama constitue la pierre angulaire de sa politique fiscale, et ce principe s’applique au domaine des cryptomonnaies. Pour rappel, seuls les revenus provenant ou générés sur le territoire panaméen sont soumis à l’impôt. Cela signifie que si un résident du Panama perçoit des revenus de sources situées en dehors du pays, ces revenus ne sont généralement pas imposés par le gouvernement panaméen.

Cette approche territoriale a des implications importantes pour l’imposition des revenus et des plus-values de source étrangère, notamment en ce qui concerne les cryptomonnaies. Le Panama n’impose pas les revenus de source étrangère, une politique très pertinente pour les investisseurs en cryptomonnaies qui effectuent souvent des opérations de trading, de minage ou d’autres activités sur des plateformes internationales. Il est important de noter que le Panama ne prélève pas non plus d’impôt sur les plus-values sur les investissements étrangers, ce qui inclut les bénéfices générés par l’achat et la vente de cryptomonnaies sur des plateformes d’échange situées hors du Panama. De plus, le Panama n’impose généralement aucun impôt sur la fortune ou sur les successions, ce qui renforce son attrait en tant que juridiction pour la gestion et la préservation des actifs numériques.

Le paysage actuel de la fiscalité des cryptomonnaies au Panama se caractérise par une absence de réglementation spécifique traitant directement des actifs numériques. En l’absence de législation sur mesure, le traitement fiscal des revenus issus des cryptomonnaies relève en grande partie du système fiscal territorial existant. Comme mentionné, les bénéfices des transactions de cryptomonnaies effectuées sur des bourses internationales sont généralement considérés comme des revenus de source étrangère et ne sont donc pas soumis à l’impôt local. Cependant, il est important de noter que les revenus provenant d’activités liées aux cryptomonnaies qui ont lieu au Panama même, comme l’exploitation d’une bourse de cryptomonnaies basée au Panama ou la fourniture de services à des résidents panaméens, seraient probablement classés comme des revenus de source panaméenne et pourraient être soumis aux taux d’imposition sur le revenu standard applicables dans le pays.

Le potentiel de futurs changements réglementaires dans l’approche du Panama en matière de fiscalité des cryptomonnaies est une considération importante pour les investisseurs. Le Panama a activement exploré la réglementation des actifs numériques, comme en témoigne le dépôt du projet de loi n° 697. Ce projet de loi, visant à établir un cadre juridique pour l’utilisation des cryptomonnaies et de la technologie blockchain, a été approuvé par l’Assemblée nationale en avril 2022. La législation proposée cherchait à reconnaître les cryptomonnaies comme des moyens de paiement valides et à réglementer les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASP). Notamment, le projet de loi prévoyait également de traiter les actifs cryptographiques comme des revenus de source étrangère à des fins fiscales, ce qui correspond au système d’imposition territorial existant au Panama. Cependant, en juin 2022, le projet de loi a fait l’objet d’un veto partiel du Président de la République en raison de préoccupations concernant la réglementation anti-blanchiment d’argent (LCB). Fin 2024 et début 2025, le statut du projet de loi reste incertain, et il pourrait être renvoyé à l’Assemblée nationale pour de nouvelles discussions et d’éventuels amendements. Bien que l’avenir des réglementations fiscales spécifiques aux cryptomonnaies au Panama ne soit pas encore entièrement défini, les efforts législatifs en cours indiquent une évolution potentielle dans ce domaine.

4. Procédures d’entrée : Options de visa et de résidence pour les investisseurs

Le Panama offre plusieurs options de visa et de résidence susceptibles d’intéresser les investisseurs en cryptomonnaies. L’une des plus importantes est le Visa d’Investisseur Qualifié (VIP), créé en octobre 2020, qui offre une voie rapide vers la résidence permanente pour les personnes réalisant un investissement significatif dans le pays. Pour être éligible, les candidats doivent effectuer un investissement minimum de 300 000 USD dans l’immobilier panaméen, de 500 000 USD sur le marché boursier panaméen, ou un dépôt bancaire à terme fixe de 750 000 USD dans une banque panaméenne agréée pour une durée minimale de cinq ans. Le délai de traitement de ce visa est remarquablement court, prenant souvent environ 30 jours pour obtenir la résidence permanente. Un avantage significatif est que la procédure de demande peut être initiée à distance, et l’investisseur n’est pas tenu de résider au Panama immédiatement après l’approbation. Les fonds pour l’investissement doivent provenir d’une source étrangère. Ce visa accorde la résidence permanente, permettant à l’investisseur de vivre, travailler et étudier au Panama, et ouvre la voie à une demande de citoyenneté panaméenne après cinq ans. Le maintien de cette résidence permanente nécessite de se rendre au Panama au moins une fois tous les deux ans.

Une autre option populaire est le Visa des Nations Amies, introduit en 2012, qui est accessible aux citoyens d’environ 50 pays que le Panama considère comme ayant des liens professionnels, économiques et d’investissement amicaux. Les pays éligibles comprennent les États-Unis, le Canada, la plupart des nations européennes, le Japon, la Corée du Sud, l’Australie et la Nouvelle-Zélande. Pour être éligible, les candidats doivent démontrer des liens professionnels ou économiques avec le Panama via l’une des trois voies principales : obtenir un emploi dans une entreprise panaméenne, acheter un bien immobilier au Panama d’une valeur minimale de 200 000 USD, ou effectuer un dépôt bancaire à terme fixe de 200 000 USD dans une banque panaméenne pour une durée minimale de trois ans. Les fonds pour l’investissement ou le dépôt doivent provenir de l’étranger. Ce visa accorde initialement une résidence provisoire de deux ans, après quoi le demandeur peut solliciter la résidence permanente. Un avantage clé de ce visa est la possibilité d’obtenir un permis de travail au Panama. Après avoir détenu la résidence permanente pendant cinq années consécutives avec le Visa des Nations Amies, les individus peuvent demander la citoyenneté panaméenne par naturalisation, ce qui implique de démontrer une maîtrise de base de la langue espagnole et de renoncer à sa nationalité antérieure.

Au-delà de ces options principales, d’autres catégories de visas peuvent être pertinentes en fonction des circonstances spécifiques de l’investisseur. Le Visa de Retraité (Pensionado) est disponible pour les personnes de 18 ans et plus qui reçoivent une pension à vie garantie d’au moins 1 000 USD par mois (ou 750 USD par mois s’ils achètent une propriété au Panama d’une valeur d’au moins 100 000 USD). Ce visa accorde la résidence permanente immédiate et offre diverses réductions et avantages pour les retraités. Le Visa d’Investisseur en Reboisement offre une voie vers la résidence pour ceux qui investissent dans des projets de reboisement certifiés par le gouvernement, avec des seuils d’investissement de 100 000 USD pour une résidence temporaire ou de 350 000 USD pour une résidence permanente immédiate. Enfin, le Visa de Nomade Numérique s’adresse aux personnes qui tirent leurs revenus à distance de sources extérieures au Panama, exigeant une preuve de revenus annuels d’au moins 36 000 USD et une assurance maladie couvrant le Panama.

Quelle que soit la voie de visa choisie, plusieurs exigences clés et considérations de demande sont généralement applicables. Celles-ci comprennent généralement un passeport valide, un extrait de casier judiciaire vierge du pays d’origine du demandeur (nécessitant souvent une apostille ou une authentification par un consulat panaméen), un certificat de bonne santé obtenu auprès d’un médecin panaméen, des photos d’identité, et une preuve de solvabilité économique pertinente pour la catégorie de visa spécifique. Il est crucial de s’assurer que tous les documents étrangers sont correctement apostillés ou authentifiés pour être légalement reconnus au Panama. Compte tenu de la complexité des lois et procédures d’immigration, il est fortement recommandé de faire appel à un avocat d’immigration panaméen local et réputé pour guider les candidats tout au long du processus, s’assurer que toutes les exigences sont remplies et faciliter une demande sans heurts.

5. Stabilité économique et politique du Panama : une base pour l’investissement

Le Panama bénéficie d’une économie forte et en croissance constante qui se démarque comme l’une des plus robustes d’Amérique latine. Cette solidité économique est largement soutenue par l’utilisation officielle du dollar américain comme monnaie, ce qui assure une grande stabilité et élimine les risques liés aux fluctuations des taux de change. L’économie panaméenne est diversifiée, avec des secteurs clés tels qu’une industrie touristique florissante, un commerce international substantiel facilité par le canal de Panama, un secteur commercial bien établi et un pôle bancaire international de premier plan. Le canal de Panama lui-même est un élément essentiel de la chaîne d’approvisionnement mondiale et une source majeure de revenus pour le pays, contribuant de manière significative à sa résilience économique. De plus, le Panama connaît la croissance d’une industrie technologique dynamique, attirant les investissements étrangers et tirant parti de sa situation stratégique et de sa main-d’œuvre qualifiée.

Le climat politique au Panama se caractérise par la stabilité et un attachement aux principes démocratiques. Cet environnement politique stable favorise un sentiment de sécurité et de prévisibilité pour les résidents et les investisseurs. De plus, le Panama bénéficie d’un risque relativement faible de subir des événements météorologiques extrêmes tels que les ouragans, qui peuvent avoir un impact significatif sur d’autres régions. Cette combinaison de stabilité politique et d’un environnement généralement à l’abri des catastrophes naturelles majeures fait du Panama une destination attrayante à long terme pour l’investissement et la résidence.

Le rôle du dollar américain dans l’économie panaméenne ne peut être surestimé. L’utilisation officielle du dollar depuis plus d’un siècle a créé un environnement monétaire très stable. Pour les particuliers et les entreprises qui traitent principalement en USD, cette économie dollarisée simplifie les transactions financières, élimine les coûts de conversion de devises et offre un niveau significatif de commodité et de sécurité financière. C’est particulièrement avantageux pour les investisseurs en cryptomonnaies dont les actifs sont souvent libellés ou échangés contre des USD.

6. Se connecter à la communauté crypto au Panama

Bien que les documents de recherche fournis n’offrent pas de détails approfondis sur la taille et l’organisation du réseau d’investisseurs en cryptomonnaies au Panama, certains indices témoignent d’un intérêt et d’une activité croissants dans le domaine des actifs numériques. Une source mentionne la présence d’entrepreneurs en ligne résidant au Panama, une population souvent associée à l’adoption précoce et à l’implication dans les cryptomonnaies. Cela suggère qu’une communauté d’individus engagés dans le secteur des cryptomonnaies et des actifs numériques est probablement en train d’émerger dans le pays.

Les informations spécifiques concernant les ressources facilement accessibles, les événements réguliers ou les groupes établis pour les passionnés de cryptomonnaies au Panama sont limitées dans les extraits fournis. Cependant, la position proactive du Panama dans sa tentative de réglementer et d’attirer les startups de cryptomonnaies, associée à ses politiques fiscales favorables aux revenus de source étrangère, suggère que l’infrastructure et la communauté pour les amateurs de crypto sont probablement en cours de développement. Les personnes souhaitant se connecter à la communauté crypto locale devront peut-être explorer les plateformes en ligne, les groupes sur les réseaux sociaux ou les réseaux d’affaires et technologiques locaux pour identifier les communautés existantes ou potentiellement jouer un rôle proactif dans la création de tels liens.

Malgré le manque actuel d’informations complètes sur une communauté crypto bien établie, les avantages stratégiques sous-jacents du Panama, notamment son système fiscal, sa situation géographique et son environnement réglementaire en développement, indiquent un fort potentiel pour que le pays devienne à l’avenir un pôle plus important pour les investisseurs et les entreprises de cryptomonnaies. À mesure que le Panama continue de naviguer dans le paysage réglementaire des actifs numériques et d’attirer davantage d’entreprises liées à la crypto, la communauté locale d’investisseurs et de passionnés devrait également s’étendre et devenir plus organisée.

7. Naviguer dans le système bancaire panaméen avec des cryptomonnaies

Le Panama jouit d’une réputation de longue date en tant que centre mondial de la banque internationale, avec un système bancaire bien établi et robuste et une présence significative d’institutions financières internationales. Une caractéristique clé du système financier panaméen est son fort accent sur la confidentialité et le secret bancaire, ce qui peut être une considération importante pour certains investisseurs.

Cependant, la position actuelle des banques au Panama sur les cryptomonnaies et les actifs numériques est généralement prudente. Les entités bancaires agréées ne sont généralement pas autorisées à conserver ou à fournir des services bancaires analogues liés aux cryptomonnaies ou à d’autres actifs numériques. La Surintendance des Banques (SBP) a précédemment indiqué que les cryptomonnaies ne relevaient pas de sa compétence réglementaire directe, et les institutions financières panaméennes n’ont généralement pas cherché à obtenir l’autorisation de s’engager avec ces instruments. Des rapports suggèrent que certaines banques panaméennes ont hésité à ouvrir des comptes pour des entreprises dont les activités principales impliquent des cryptomonnaies, invoquant les risques perçus et les incertitudes réglementaires. Néanmoins, des signes émergents d’un changement potentiel apparaissent, avec au moins une entité bancaire faisant la promotion d’un compte « crypto-friendly ».

Pour les investisseurs en cryptomonnaies envisageant le Panama, les considérations pratiques pour l’ouverture de comptes et la gestion des actifs cryptographiques sont importantes. Il est conseillé de mener des recherches approfondies pour identifier les banques ou institutions financières spécifiques qui pourraient être plus réceptives aux clients impliqués dans le domaine des actifs numériques. Explorer le potentiel de recours aux banques internationales ayant des opérations au Panama pourrait également être bénéfique, car ces institutions pourraient avoir des politiques plus établies et une expérience avec les cryptomonnaies dans d’autres juridictions. De plus, les investisseurs devront peut-être envisager des solutions financières alternatives pour gérer leurs actifs en cryptomonnaies, telles que des dépositaires de cryptomonnaies réglementés ou des bourses de cryptomonnaies internationales établies qui se conforment aux réglementations LCB/FT et KYC pertinentes. Naviguer dans le système bancaire panaméen avec des avoirs en cryptomonnaies peut nécessiter une approche stratégique et une volonté d’explorer diverses options pour gérer efficacement les actifs financiers traditionnels et numériques.

8. Le coût de la vie au Panama : une analyse comparative

Le coût de la vie au Panama est généralement inférieur à celui de nombreux pays développés, en particulier par rapport aux États-Unis. Par exemple, les données suggèrent que le coût de la vie aux États-Unis est environ 84 % plus cher qu’au Panama. Cette différence est évidente dans plusieurs domaines clés, notamment le logement, l’alimentation et les soins de santé. Le loyer d’un appartement d’une chambre dans la ville de Panama peut varier de 800 à 2 000 USD par mois, tandis qu’un logement similaire dans des villes plus petites ou des zones rurales peut coûter entre 350 et 750 USD par mois. En revanche, le loyer moyen d’un appartement d’une chambre aux États-Unis peut être nettement plus élevé, s’élevant en moyenne à environ 1 800 USD.

Les dépenses alimentaires ont également tendance à être plus faibles au Panama. Les dépenses mensuelles en épicerie pour une personne peuvent varier de 200 à 400 USD, selon le lieu et les préférences alimentaires. Les produits alimentaires de base tels que le pain, les fruits, le riz, les œufs et la viande seraient plus de 50 % plus chers aux États-Unis qu’au Panama.

Les dépenses de santé représentent un autre domaine où le Panama offre des économies potentielles. Un contrôle dentaire de routine peut coûter entre 50 et 100 USD, et les plans d’assurance maladie privés peuvent varier de 50 à 200 USD par mois. Ces coûts sont généralement inférieurs à ceux des États-Unis, où les primes d’assurance maladie mensuelles peuvent être considérablement plus élevées.

Les coûts de transport au Panama peuvent varier. Les transports en commun dans la ville de Panama sont relativement peu coûteux, avec des abonnements mensuels pouvant coûter environ 50 USD. Cependant, les coûts de transport dans les zones plus rurales peuvent être plus élevés, reflétant potentiellement la nécessité d’un véhicule personnel. Les charges pour un appartement de taille moyenne au Panama varient généralement de 120 à 200 USD par mois, incluant l’eau, l’électricité et la collecte des ordures. Le service Internet peut coûter environ 50 USD par mois.

Comparé à d’autres destinations populaires pour les expatriés, le coût de la vie au Panama est généralement légèrement plus économique qu’au Costa Rica, en particulier pour les produits de tous les jours. Cependant, le Panama pourrait être plus cher que certains autres pays d’Amérique latine comme le Guatemala. Comparé à l’Afrique du Sud, le coût de la vie au Panama est nettement plus élevé, notamment en ce qui concerne les coûts de location.

Le coût de la vie plus bas au Panama peut se traduire par un potentiel d’économies significatif pour les investisseurs en cryptomonnaies qui s’y installent. Cela peut conduire à un revenu disponible plus élevé, permettant une plus grande flexibilité financière et un meilleur style de vie. De plus, le Panama offre un climat tropical chaud, une beauté naturelle diversifiée et une culture accueillante, contribuant davantage à la qualité de vie des expatriés. La disponibilité d’une aide domestique abordable, comme des femmes de ménage et des jardiniers, peut également contribuer à un mode de vie plus confortable et moins contraignant.

Analyse comparative du coût de la vie (Estimations)

Dépense	Ville de Panama (USD/Mois)	Panama rural (USD/Mois)	États-Unis (USD/Mois)	Costa Rica (USD/Mois)
Loyer (appartement 1 chambre)	800 – 2000	350 – 750	1800+	600 – 1500
Courses (personne seule)	300 – 400	200 – 350	400+	350 – 500
Charges (eau, électricité, internet)	170 – 250	150 – 230	365+	200 – 300
Transports	50 – 100	20 – 80	100+	75 – 150
Santé (visite de routine)	20 – 50	20 – 50	100+	30 – 60
Repas pour deux (restaurant moyen)	60 – 100	40 – 80	130+	50 – 80

Note : Il s’agit de fourchettes estimatives qui peuvent varier en fonction du mode de vie, de l’emplacement et des choix individuels.

9. Considérations légales et réglementaires pour les investisseurs crypto au Panama

Le Panama a généralement une position accueillante envers l’investissement étranger et la réglementation des affaires. Les étrangers ont le droit de posséder des entreprises et des biens immobiliers en pleine propriété, sans avoir besoin de partenaires locaux. Le processus de création d’une entreprise au Panama est relativement simple, et le gouvernement offre diverses incitations fiscales pour attirer les investissements dans les secteurs clés de l’économie. De plus, les exigences minimales en matière de reporting pour les entreprises peuvent réduire les charges administratives. L’existence de zones de libre-échange, comme la Zone Économique Spéciale Panama-Pacifique, offre des exonérations fiscales supplémentaires pour certains types d’activités commerciales.

Le statut juridique actuel des cryptomonnaies et des actifs numériques au Panama est quelque peu unique. Bien que la possession et l’utilisation de cryptomonnaies soient légales, elles ne sont pas reconnues comme ayant cours légal. À l’heure actuelle, il n’existe pas de cadre réglementaire spécifique et complet régissant directement les cryptomonnaies, le minage, le trading ou la conservation. La Surintendance des Banques (SBP) et la Surintendance du Marché des Valeurs (SMV) ont émis des avis non contraignants indiquant que les cryptomonnaies ne relèvent pas de leur compétence réglementaire directe et ne sont pas classées comme des devises ou des valeurs mobilières en vertu de la loi panaméenne existante. Par conséquent, il n’y a actuellement aucun régime de licence spécifique requis pour s’engager dans des activités liées aux cryptomonnaies au Panama. Cependant, il est important de rappeler les efforts législatifs en cours avec le projet de loi n° 697, qui visait à établir un cadre juridique plus défini mais a rencontré des obstacles.

En ce qui concerne les exigences de Lutte Contre le Blanchiment d’Argent (LCB) et de Connaissance du Client (KYC), le Panama dispose de lois générales LCB qui pourraient potentiellement s’appliquer aux entreprises de cryptomonnaies, en particulier celles impliquées dans des services d’échange ou la fourniture de portefeuilles, car elles pourraient être considérées comme des « Sujets Financiers Assujettis ». Le projet de loi n° 697, dans sa forme proposée, incluait des dispositions pour l’application des réglementations LCB/KYC conformément aux normes internationales, ce qui aurait obligé les Fournisseurs de Services d’Actifs Virtuels (VASP) à s’enregistrer auprès de l’Unité d’Analyse Financière (UAF) du Panama. Même en l’absence de réglementations spécifiques sur les cryptomonnaies, il est conseillé aux entreprises de cryptomonnaies opérant au Panama d’adopter et de mettre en œuvre les meilleures pratiques LCB/KYC pour atténuer les risques et s’aligner sur les normes internationales.

Compte tenu de la nature évolutive des réglementations sur les cryptomonnaies à l’échelle mondiale et de l’état actuel d’ambiguïté juridique au Panama, il est de la plus haute importance pour les investisseurs et les entreprises de cryptomonnaies envisageant le Panama de solliciter des conseils juridiques complets auprès d’avocats panaméens expérimentés spécialisés dans la réglementation financière et les technologies émergentes. Un conseil juridique est crucial pour comprendre le paysage juridique actuel, naviguer dans les incertitudes, rester informé des futurs changements réglementaires potentiels et garantir la pleine conformité avec toutes les lois panaméennes applicables et les normes internationales.

10. Conclusion : Évaluer le Panama comme destination pour les investisseurs en cryptomonnaies

En conclusion, le Panama présente un ensemble d’avantages convaincants pour les investisseurs en cryptomonnaies qui envisagent l’expatriation. Son régime fiscal territorial favorable, qui exempte généralement les revenus de source étrangère et les plus-values, constitue un attrait majeur pour les personnes dont les principales activités en cryptomonnaies se déroulent en dehors du Panama. Le coût de la vie relativement bas du pays par rapport à de nombreux pays développés, associé à une économie stable et dollarisée, renforce encore son attrait. La situation géographique stratégique du Panama et son intérêt croissant pour l’économie numérique le positionnent également comme un pôle potentiellement émergent pour les activités liées aux cryptomonnaies.

Cependant, des défis et des considérations potentiels existent. Le paysage réglementaire pour les cryptomonnaies au Panama est actuellement en évolution et manque de lignes directrices spécifiques et complètes, ce qui pourrait créer un certain degré d’incertitude. Le secteur bancaire traditionnel au Panama a généralement adopté une position prudente à l’égard d’un engagement direct avec les actifs numériques, ce qui pourrait présenter des défis pour les investisseurs cherchant une intégration transparente avec les services financiers traditionnels. De plus, bien qu’il y ait des signes d’un intérêt croissant pour les cryptomonnaies, la communauté locale et les ressources établies pour les passionnés de crypto en sont peut-être encore à leurs débuts.

En fin de compte, le choix du Panama comme destination idéale pour un investisseur en cryptomonnaies dépend de sa situation personnelle, de sa tolérance au risque et de ses stratégies d’investissement. Le pays offre des avantages financiers significatifs et un style de vie souhaitable, mais naviguer dans l’environnement réglementaire en évolution et le système bancaire nécessite une réflexion approfondie. Il est fortement recommandé aux investisseurs en cryptomonnaies de faire preuve de diligence raisonnable, de solliciter des conseils juridiques et financiers personnalisés auprès de professionnels experts en droit panaméen et en cryptomonnaies, et d’évaluer soigneusement leurs propres besoins et priorités avant de prendre une décision finale concernant leur expatriation au Panama.